Нагадуємо, що Законом України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо визначення кінцевих вигодоодержувачів юридичних осіб та публічних діячів» від 14.10.2014 р. № 1701-VII, який вступив в силу 25 листопада 2014 року, внесено зміни до Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб – підприємців» від 15.05.2003 р. № 755-IV.
Законом № 1701 доповнено перелік даних, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб – підприємців інформацією про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) юридичної особи, у тому числі кінцевого бенефіціарного власника (контролера) її засновника, якщо засновник – юридична особа, а саме: прізвище, ім'я, по батькові (за наявності), країна громадянства, серія та номер паспорта громадянина України або паспортного документа іноземця, місце проживання, реєстраційний номер облікової картки платника податків (за наявності).
Термін «кінцевий вигодоодержувач» розуміється у значенні, що вживається в Законі України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму».
Підприємства, крім державних та комунальних підприємств, зобов'язані встановлювати свого кінцевого вигодоодержувача, регулярно оновлювати і зберігати інформацію про нього та надавати її державному реєстратору у випадках та в обсязі, передбачених законом.
Для новостворюваних юридичних осіб інформація вноситься в реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи. Для юридичних осіб, зареєстрованих до 25 листопада 2014 року, інформація вноситься в реєстраційну картку про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в єдиному державному реєстрі, яка подається державному реєстратору до 25 травня 2015 року.
